一、2021年预算执行情况

（一）2021年预算调整情况

1.一般公共预算调整情况

2021年，在一般公共预算执行过程中，根据财政收入和政府债券收入的情况，对年初预算作了调整。调整后，一般公共预算可用资金为104.1亿元，比年初预算增加16.21亿元。根据收入来源和项目资金需求，相应增加支出16.21亿元。

政府性基金预算调整情况

2021年，在政府性基金预算执行过程中，根据财政收入和政府债券收入的情况，对年初预算作了调整。调整后，政府性基金预算可用资金为5.71亿元，比年初预算减少0.63亿元。根据收入来源和项目资金需求，相应减少支出0.63亿元。

（二）2021年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2021年，全区一般公共预算收入95.48亿元，完成调整预算（以下简称“完成预算”）的102%，比上年增长（以下简称“增长”）38.5%，其中：税收收入78.41亿元，完成预算的101.5%，增长25.8%；非税收入17.07亿元，完成预算的104.4%，增长157.9%；加上转移性收入11.43亿元（其中：返还性收入-10.35亿元，上级转移支付收入1.15亿元，政府一般债务转贷收入8.39亿元，调入资金0.29亿元，调入预算稳定调节基金11.44亿元，使用结转资金0.51亿元），2021年全区一般公共预算可用资金为106.91亿元。

2021年全区一般公共预算支出69.97亿元，完成预算82.5%，增长13.7%；加上政府一般债务还本支出8.39亿元和转移性支出28.55亿元（其中：上解支出11.46亿元，安排预算稳定调节基金13.09亿元，结转下年4亿元），支出合计106.91亿元。收支相抵，2021年全区一般公共预算保持平衡。

需要说明的是，2021年全区一般公共预算基本支出执行情况由于决算尚未完成，具体情况将在决算中向市人大常委会报告。

2.政府性基金预算执行情况

2021年，全区无政府性基金预算收入，主要是集中财力办大事后，国有土地使用权出让收入由市级集中收缴；加上上级转移支付收入4.3亿元、调入资金0.06亿元、上年结转收入0.4亿元，全区政府性基金预算可用资金为4.76亿元。

2021年政府性基金预算支出4.7亿元，完成预算的82.5%，负增长1.5%；转移性支出0.06亿元（其中：调出资金0.04亿元，结转下年0.02亿元），支出合计4.76亿元。收支相抵，2021年全区政府性基金预算保持平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

2021年，全区国有资本经营预算收入0.25亿元，全部调入一般公共预算统筹使用。

4.社会保险基金预算执行情况

2021年，全区社会保险基金收入0.78亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入0.2亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入0.26亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.32亿元），加上上年结转收入1.05亿元，社会保险基金可用资金为1.83亿元。

2021年，全区社会保险基金支出0.69亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出0.17亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出0.26亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.26亿元），结转下年1.14亿元。

5.经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

（1）举借规模

全区债务限额为46亿元，在批准的限额内，发行政府债券8.39亿元，其中：再融资债券8.39亿元。

（2）结构

截至2021年底，全区政府债务余额为45.98亿元，其中：一般债券44.48亿元，占96.7%；专项债券1.5亿元，占3.3%。

（3）使用

全区无新增政府债券。

（4）偿还

全区共偿还政府债务8.39亿元，均为一般债务还本。

二、2022年预算草案

2022年，根据国家宏观调控总体要求和区经济社会发展目标的需要，按照量入为出、量力而行，压减一般，保障重点，规范透明，强化绩效的原则，编制年度预算。

（一）一般公共预算安排情况

2022年，全区一般公共预算收入106.45亿元，比上年增长11.5%（以下简称“增长”）。其中：税收收入90.7亿元，增长15.7%；非税收入15.75亿元，负增长7.8%；加上转移性收入-2.39亿元（其中：政府一般债务转贷收入2.3亿元，返还性收入-10.35亿元，上级转移支付收入0.87亿元，调入资金0.79亿元，使用结转资金4亿元），一般公共预算可用资金为104.06亿元。

拟安排2022年一般公共预算支出85.66亿元，增长22.4%，加上预备费0.87亿元，政府一般债务还本支出2.3亿元，转移性支出15.23亿元（为上解支出），支出合计104.06亿元。

一般公共预算支出中，基本支出为2.88亿元，按照政府经济分类，其中：机关工资福利支出1.35亿元，机关商品和服务支出0.2亿元，对事业单位经常性补助1.27亿元，对个人和家庭补助0.06亿元。

收支相抵，2022年全区一般公共预算保持平衡。

2022年收入主要项目安排情况如下：

国内增值税收入41.9亿元，增长13.9%。

2.企业所得税收入26.32亿元，增长17.7%。

3.个人所得税收入12.68亿元，增长21.7%，主要是预计股权投资类个人所得税增收。

4.城市维护建设税收入6.3亿元，增长16.2%。

5.契税及耕地占用税收入0.37亿元，负增长0.2%。

6.非税收入15.75亿元，负增长7.8%。

2022年支出主要项目安排情况如下：

1.一般公共服务支出2.96亿元，增长17.4%，主要是商贸事务费用增加。

2.公共安全支出0.69亿元，增长12.1%，主要是增加信访调解维稳经费。

3.教育支出1.77亿元，增长24.5%，主要是增加教育基本建设投入。

4.科学技术支出9.3亿元，增长17.4%，主要是加大科技投入。

5.文化旅游体育与传媒支出3.27亿元，增长22.0%，主要是增加文化产业扶持支出。

6.社会保障和就业支出3.67亿元，增长17.5%，主要是增加被征地人员补助。

7.卫生健康支出1.14亿元，增长5.2%。

8.节能环保支出3.64亿元，增长12.1%，主要是增加产业结构优化扶持支出。

9.城乡社区支出15.63亿元，负增长20.6%，主要是减少土地收储支出。

10.农林水支出0.32亿元，增长111.8%，主要是增加山林步道建设维护经费。

11.交通运输支出1.91亿元，增长43.5%，主要是增加交通基本建设支出。

12.资源勘探工业信息等支出2.50亿元，增长69%，主要是增加制造业扶持支出。

13.商业服务业等支出34.71亿元，增长57.4%，主要是增加现代服务业扶持支出。

14.援助其他地区支出0.15亿元，增长8%。

15.自然资源海洋气象等支出0.28亿元，增长190.4%，主要是增加山体边坡修护专项经费。

16.住房保障支出0.65亿元，增长17%，主要是本年有提前下达的上级补助。

17.粮油物资储备支出0.02亿元。

18.灾害防治及应急管理支出0.40亿元，增长14.5%，主要是增加榭北化工园区人流物流一体化管控项目经费。

19.债务付息支出1.55亿元，增长6%。

20.债务发行费用支出0.02亿元，增长3900%，主要是去年发行费用较少。

21.其他支出1.06亿元，增长4588.5%，主要是安排预留经费。

根据预算法规定，预算年度开始后，在市人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2022年1-3月，全区一般公共预算支出34.16亿元。在市人民代表大会批准预算后，将按照批准的预算执行。

（二）政府性基金预算安排情况

2022年，全区无政府性基金收入，加上上级转移支付收入2.72亿元、上年结转0.02亿元、调入资金0.06亿元，政府性基金预算可用资金为2.8亿元。拟安排政府性基金预算支出2.32亿元，负增长50.7%，主要是预计地块收储减少；调出资金0.41亿元；结转下年0.07亿元。

2022年支出主要项目安排情况如下：

1.城乡社区支出2.25亿元，负增长47%，主要是减少地块收储支出。

2.债务付息支出0.06亿元。

（三）国有资本经营预算安排情况

2022年，全区国有资本经营预算收入0.38亿元，全部调入一般公共预算统筹使用。

（四）社会保险基金预算安排情况

2022年，全区社会保险基金收入0.47亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入0.2亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入0.27亿元），加上上年结转收入0.65亿元，社会保险基金可用资金为1.12亿元。

2022年，全区社会保险基金支出0.42亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出0.17亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出0.25亿元），结转下年0.7亿元。

（五）为完成2022年预算任务的工作举措

坚持稳中求进工作总基调，秉持和践行“以政领财、以财辅政”工作理念，对标对表“国之大者”和各级决策部署，靶向聚焦加快建设滨海大都市、共同富裕先行市各项任务要求，在推进开发园区整合提升和自贸区先行先试中持续发挥财政基础性支柱性作用。

一是厚植财源，持续保持财政收入平稳增长。全面落实减税降费政策和区域产业扶持政策，积极释放政策红利，持续激发市场主体内生动力，引导和促进实体经济、主导产业和先进制造业进一步提质扩量，健全落实财政科技资金稳定增长机制。密切关注宏观经常形势发展和各项财税政策动向，常态化开展财税运行分析研判和应对研究，提高收入组织前瞻性精准性。巩固深化财税银企联动协同机制，加强重点企业、重点行业和重点税源监控，确保年度收入目标任务高质量完成。围绕重大项目、重大平台建设，全力支持油气全产业链和化工新材料延链、补链、强链，加速推进穿鼻岛综合开发和榭西片整治提升。结合开发园区整合，筹划出台新一轮产业政策、招商政策，优化营商环境，强化区域招商政策稳定性吸引力竞争力。以能源贸易类企业和相关服务为主体和重点持续开展精准招商、全员招商，深化推进“全球油气伙伴”招引计划，聚力打造更多能源贸易和服务平台。

二是聚焦民生，持续提升财政资金保障效能。对照七张“浙里甬有”幸福民生品牌和宁波市公共服务发展“十四五”规划指标任务，扎实推进区域高质量现代化公共服务体系建设，全力打造生态示范城、民生品质城、双拥模范岛。围绕保工资、保运转、保基本民生，加强预算资金调度和支出结构优化，加大对教育、医疗、养老、社保、就业、社会救助等方面重点民生支出保障，坚决兜住“三保”底线，全力支持民生实事工程持续推进，不断提升城区建设、社会事业和文明共建水平。全力保障安全发展新格局构建，持续推进安全生产三年行动计划和危化、工贸领域“遏重大”攻坚战，高质量推进美丽大榭建设，不断巩固深化社会风险化解、生态环境治理、社区治安防控建设效能。

三是着力改革，持续推进财政建设创新发展。以财政数字化改革为引领，全面上线运行“智慧财政”系统，落地落细预算管理一体化制度要求，进一步提高财政工作规范化标准化自动化水平。用好自贸试验区政策优势，加快制度创新、平台创新，以跨境贸易投资高水平开放外汇管理改革试点为牵引，持续推进金融政策先行先试和创新突破，积极打造对外开放新高地。做优做强国有企业，持续推进国有企业资产整合，探索、引导企业开展市场化运作，提升国有企业自主经营和投资盈利能力。

四是强化规范，持续保证财政运行安全高效。贯彻市财政“规范管理、效能提升”年部署，持续推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体制构建，加强预算绩效管理和财政资金监管问效，启动事前绩效评估，重视绩效评价结果运用，着力提升绩效管理工作质效。牢固树立“过紧日子”思想，进一步强化预算执行刚性约束，持续压减一般性支出，盘活财政存量资金，加大资金统筹使用力度，把宝贵的可用财力用到刀刃上。坚决守住财政风险底线，按照“五年化债计划”如期完成地方政府债务化解，常态化加强转移支付、直达资金落地进程和实际工作量跟踪问效，定期对预算单位、基层财政资金安全和国有资产运行等情况进行检查督导。

宁波大榭开发区2021年预算执行及2022年预算报表（公开附件）.xls